一、國際貿(mào)易結(jié)算方式介紹
在外貿(mào)中，常見的交易方式主要有以下幾種
預(yù)付款（Advance Payment）買方在貨運(yùn)運(yùn)輸前付款全部或部分賬款。
信用證（Letter of Credit，L/C）銀行依據(jù)買方申請，向賣家給予付款保證的書面文件。
托收（Collection）賣家委托銀行委托扣費(fèi)，包含付款交單（D/P）和承兌交單（D/A）。
賒購（Open Account）賣家先發(fā)貨，買方在約定期限內(nèi)付款。
保理（Factoring）賣家將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，以獲得融資和風(fēng)險確保。
每種交易方式都有它適用交易場景和特點(diǎn)，務(wù)必結(jié)合實(shí)際情況開展選擇。
二、影響交易方式選擇的因素
1. 買賣雙方的信任程度
假如雙方合作，相互尊重，可以選擇低風(fēng)險、低成本交易方式，如賒購。
針對新客戶或風(fēng)險較高的市場，應(yīng)選擇風(fēng)險操縱很強(qiáng)的交易方式，如信用證。
2. 商業(yè)風(fēng)險與國家風(fēng)險
在穩(wěn)定的市場中，可以考慮使用托收或賒購。
應(yīng)選擇銀行干預(yù)的交易方式，如信用證，以降低風(fēng)險。
3. 公司的財務(wù)狀況
可以提供相對寬松的支付標(biāo)準(zhǔn)，吸引顧客。
應(yīng)選擇能夠迅速取回資金交易方式，如預(yù)付款或信用證。
4. 競爭態(tài)勢
可能需要提供更優(yōu)惠的付款條件，例如賒購，以獲取訂單。
有權(quán)要求更有助于自已的交易方式，例如預(yù)付款。
5. 產(chǎn)品優(yōu)勢
風(fēng)險較大，應(yīng)選擇安全性較高的交易方式，如信用證。
可以選擇低成本交易方式，如托收或賒購。
三、不同交易方式的特征剖析
1. 預(yù)付款
賣家收到貨款后再發(fā)貨，資產(chǎn)風(fēng)險小。
迅速回籠資金，提高資金周轉(zhuǎn)效率。
買方需承擔(dān)提早收取的風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
可用情況
新客戶第一次交易。
買家信用較弱。
賣方市場供不應(yīng)求。
2. 信用證
銀行干涉確保付款，減少買賣風(fēng)險。
牽涉到文件制作和審核，流程比較繁瑣。
需繳納開證費(fèi)、議支付等銀行費(fèi)用。
可用情況
彼此互信度較低。
大額交易或高風(fēng)險我國。
有單證管理經(jīng)驗(yàn)的企業(yè)。
3. 托收
銀行收費(fèi)小于信用證。
銀行只作為代理，不承擔(dān)付款責(zé)任。
尤其是承兌交單，風(fēng)險較大。
可用情況
彼此有一定的信任基礎(chǔ)。
競爭激烈，需要提供更實(shí)惠的支付標(biāo)準(zhǔn)。
對周轉(zhuǎn)資金要求不高的企業(yè)。
4. 賒購
貨物已經(jīng)發(fā)出，需要等買方付款，存有托欠風(fēng)險。
收款時間長，影響周轉(zhuǎn)資金。
能增強(qiáng)客戶粘性，搶占市場份額。
可用情況
長期合作的高端用戶。
市場開拓階段，務(wù)必讓買家獲益。
企業(yè)有充足的財務(wù)實(shí)力。
5. 保理
商家可提前拿到錢，改進(jìn)現(xiàn)金流。
非追索權(quán)保理能將壞賬風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保理商。
務(wù)必付款保理費(fèi)和利息。
可用情況
賒銷方式里的應(yīng)收賬款管理。
企業(yè)需要融資支持。
買家信用信息優(yōu)良，保理商能接受。
四、選擇交易方式思路
1. 綜合評定買賣風(fēng)險
評定買方的資信情況，選擇適宜的交易方式。
考慮市場形勢、匯率變化等因素，搞好風(fēng)險防控工作。
關(guān)注本地國家政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境，必要時選擇安全性高的方式。
2. 均衡成本與安全
在確保安全的選擇低成本交易方式，降低交易成本。
對于高風(fēng)險買賣，應(yīng)以安全為關(guān)鍵參考標(biāo)準(zhǔn)，寧可增加成本。
3. 組合方法
融合預(yù)付款和信用選購，減少彼此的風(fēng)險。
部分賬款依據(jù)信用證，其他部分選擇托收或信用選購。
應(yīng)用保理和信用保險，保證應(yīng)收賬款的安全。
4. 健全信用管理
依據(jù)權(quán)威部門或銀行，獲得買方的信用報告。
在合同中明確付款標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任等，給與法律保障。
按時監(jiān)管買方的經(jīng)營狀況，及時矯正交易方式。
5. 應(yīng)用金融工具
鎖定匯率，避免費(fèi)率風(fēng)險。
投保出口信用保險，轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險。
運(yùn)用銀行匯票等設(shè)施，加速流動資金。
五、操作流程中的注意事項(xiàng)
1. 慣例和法規(guī)
統(tǒng)一信用證實(shí)踐，必須了解相關(guān)規(guī)則，避免文檔不一致。
統(tǒng)一托收標(biāo)準(zhǔn)，建立各方責(zé)任。
遵照目地國的有關(guān)法律，避免糾紛。
2. 留意文檔準(zhǔn)確性
保證合同、稅票、提單等文件信息一致，避免被拒付。
按時遞交文檔，合乎銀行或買方的規(guī)定。
營造專業(yè)的文件操作人員，提高文檔品質(zhì)。
3. 預(yù)防詐騙風(fēng)險
假如訂單規(guī)范過度豐厚，要提高警惕。
通過各種途徑查驗(yàn)顧客與銀行信息的真實(shí)性。
健全內(nèi)部流程，防止操作失誤和舞弊。
國際貿(mào)易結(jié)算方法的選擇是多種要素的復(fù)雜決策過程。企業(yè)應(yīng)依據(jù)買賣雙方的信賴、運(yùn)營風(fēng)險、資產(chǎn)情況、競爭形勢和產(chǎn)品優(yōu)勢，各種交易方式，完成風(fēng)險最小化和利潤最大化。
根據(jù)實(shí)際情況，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對國際貿(mào)易法規(guī)及慣例的探索，提高專業(yè)能力，創(chuàng)建風(fēng)險管理模式。積極利用金融工具與服務(wù)，提升資產(chǎn)運(yùn)作效率，提升全球競爭能力。
公司根據(jù)合理的交易方式選擇，既能保證交易的安全順利發(fā)展，又可樹立良好的客戶關(guān)系，完成高質(zhì)量的發(fā)展。
